就業不能保険の計算

民間の就業不能保険の給付金を受け取っても残る、生活費の不足額を計算します。保険証券や請求見込みから、控除を反映した給付金を入力し、支出やその他の収入と比べます。給付が出ない待機期間と、給付が見込まれる月を分けて計算します。税金とSSDIに関する説明は米国の制度を前提としています。

使い方

1. 就業不能の間の月々の支出と、その他の税引後収入を入力します。
2. 保険会社の控除を反映した、税引前の月額給付金を入力します。
3. 課税される割合と実効税率の想定を設定します。
4. 給付がない待機期間、給付の月数、使える現金を入力します。

計算式

正味の給付金 = 税引前の給付金 × (1 − 課税される割合 × 税率)

月々の不足額 = max(0, 支出 − その他の収入 − 正味の給付金)

準備金 = max(0, 支出 − その他の収入) × 待機の月数 + 月々の不足額 × 給付の月数

式では、割合を小数に直して使います。待機の月数は予算上の想定で、実際の契約では日数で数えたり、別の免責期間の規定を使ったりすることがあります。現金は最終的な不足額を減らしますが、ゼロを下回ることはありません。月々の金額はすべて一定とし、給付期間は待機期間が終わってから始まるものとします。

計算例

月々の支出250,000円、その他の収入50,000円、全額が課税される150,000円の給付金に20%の税がかかるとすると、正味の給付金は120,000円、月々の不足額は80,000円です。待機の3か月には600,000円が必要で、給付の24か月にはさらに1,920,000円が必要なので、準備金の合計は2,520,000円です。使える現金が1,000,000円なら、追加で必要な資金は1,520,000円です。