ISA 절세 계산기 (일반계좌와 세금 비교)
ISA 계좌의 이익·손실을 넣으면 비과세 200만·400만 원과 9.9% 분리과세를 적용한 세금을 일반계좌 15.4%와 비교해 절세액을 계산합니다.
ISA(개인종합자산관리계좌)는 계좌 안에서 생긴 이자·배당 등 이익과 손실을 합산한 뒤, 순이익 가운데 일정 금액까지는 세금을 매기지 않고 나머지는 9.9%로 분리과세하는 절세 계좌입니다. 이 계산기는 같은 수익을 일반 증권·은행 계좌에서 받았을 때(15.4%)와 ISA에서 받았을 때의 세금을 나란히 계산해, ISA로 실제로 얼마를 아끼는지 보여 줍니다.
사용 방법
- ISA 유형을 고릅니다. 서민형 소득 요건 충족 여부는 금융기관에서 확인하세요.
- ISA 안에서 생긴 이자·배당·펀드 이익 등 과세 대상 이익의 합계를 입력합니다.
- 같은 계좌에서 난 손실 합계를 입력합니다. 없으면 0입니다.
- 절세 효과와 두 계좌의 세금 비교표를 확인합니다.
계산식
ISA 세금 = max(0, 이익 − 손실 − 비과세 한도) × 9.9% | 일반계좌 세금 = 이익 × 15.4%
비과세 한도는 일반형 200만 원, 서민형·농어민형 400만 원입니다. 9.9%는 소득세 9%와 지방소득세 0.9%, 15.4%는 소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합친 값입니다. 일반계좌에서는 한 상품의 손실을 다른 상품의 이자·배당과 상계할 수 없어 이익 전체에 과세된다고 보았습니다. 세금은 10원 미만을 버립니다.
예시
일반형 ISA에서 3년 동안 이자·배당·펀드 이익이 600만 원, 손실이 100만 원 났다면 순이익은 500만 원입니다. 이 중 200만 원은 비과세이고 나머지 300만 원에 9.9%인 29만 7,000원만 냅니다. 같은 이익을 일반계좌에서 받았다면 600만 원 × 15.4% = 92만 4,000원을 냈을 것이므로, ISA로 62만 7,000원을 아끼는 셈입니다.
자주 묻는 질문
ISA에는 얼마까지 넣을 수 있나요?
연 2,000만 원, 총 1억 원까지 넣을 수 있고 못 채운 한도는 다음 해로 넘어갑니다. 의무가입기간은 3년이며, 그 전에 해지하면 감면받은 세금을 다시 내야 합니다(사망·해외이주 등 부득이한 사유는 예외).
누가 가입할 수 있나요?
만 19세 이상 거주자, 또는 근로소득이 있는 만 15세 이상 거주자가 가입할 수 있습니다. 다만 직전 3개 과세연도 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상이었다면 가입할 수 없습니다.
국내 주식 매매차익도 넣어야 하나요?
국내 상장주식 매매차익은 일반계좌에서도 세금이 없으므로 이 비교에는 넣지 않는 것이 맞습니다. 국내 상장 해외 ETF 매매차익, 채권 이자, 배당금처럼 일반계좌에서 15.4%가 붙는 이익을 넣으세요.
만기 후에는 어떻게 하는 게 좋나요?
만기 자금을 60일 안에 연금저축이나 IRP로 옮기면 옮긴 금액의 10%(최대 300만 원)를 연금계좌 세액공제 대상 금액에 추가로 더할 수 있습니다.
세법이 바뀌었다던데요?
새로운 형태의 ISA 도입이 논의됐지만, 이 계산기는 2026년 현재 시행 중인 비과세 한도와 세율을 씁니다.
출처
이 계산 결과는 일반적인 참고용 추정치입니다. 세무·법률·금융·의료 자문이 아니므로, 실제 판단 전에는 해당 기관이나 전문가에게 꼭 확인하세요.
최종 업데이트: 2026